题目
“三道防线”中承担合规管理主体责任的是( ) A. 业务部门B. 合规部门C. 纪检监察部门D. 审计部门
“三道防线”中承担合规管理主体责任的是( )
- A. 业务部门
- B. 合规部门
- C. 纪检监察部门
- D. 审计部门
题目解答
答案
其次，建立合规管理的前、中、后台三道防线体系，业务部门作为合规管理第一道防线，承担本业务条线合规管理主体责任合规管理部门作为合规管理的第二道防线，归口管理全行合规风险审计（财务）部门作为合规管理的第三道防线，承担合规风险管理履职情况的。
审计。
最后，建立全业务、全流程、全员的合规管理体系和机制。
公司各部门或分支机构要对各部门合规风险进行识别、报告等，主要负责人对本部门或分支机构合规风险管理负首要责任。
公司全体员工负有与其岗位职责相应的合规职责，是所在岗位的直接责任人。
审计。
最后，建立全业务、全流程、全员的合规管理体系和机制。
公司各部门或分支机构要对各部门合规风险进行识别、报告等，主要负责人对本部门或分支机构合规风险管理负首要责任。
公司全体员工负有与其岗位职责相应的合规职责，是所在岗位的直接责任人。
解析
步骤 1：理解“三道防线”体系
“三道防线”体系是指在合规管理中，业务部门、合规部门和审计（财务）部门分别承担不同的职责，形成一道道防线，以确保合规风险得到有效管理。
步骤 2：明确业务部门的职责
业务部门作为合规管理的第一道防线，承担本业务条线的合规管理主体责任。这意味着业务部门需要识别、评估和管理其业务活动中的合规风险，并确保其业务活动符合相关法律法规和内部政策。
步骤 3：明确合规部门和审计部门的职责
合规部门作为第二道防线，归口管理全行的合规风险，负责制定和实施合规政策、程序和标准。审计（财务）部门作为第三道防线，负责对合规风险管理的履职情况进行审计，确保合规管理的有效性。
“三道防线”体系是指在合规管理中，业务部门、合规部门和审计（财务）部门分别承担不同的职责，形成一道道防线，以确保合规风险得到有效管理。
步骤 2：明确业务部门的职责
业务部门作为合规管理的第一道防线，承担本业务条线的合规管理主体责任。这意味着业务部门需要识别、评估和管理其业务活动中的合规风险，并确保其业务活动符合相关法律法规和内部政策。
步骤 3：明确合规部门和审计部门的职责
合规部门作为第二道防线，归口管理全行的合规风险，负责制定和实施合规政策、程序和标准。审计（财务）部门作为第三道防线，负责对合规风险管理的履职情况进行审计，确保合规管理的有效性。