2025年9月30日收盘时，债券基金甲和债券基金乙的修正久期分别为4年和2年，持仓结构中企业债占比分别为80%和60%。请根据材料回答48-50题。当市场利率上涨1%，债券基金甲的资产净值将大约()。A. 下跌4%B. 上升4%C. 下跌2%D. 上升2%

本题考查债券基金资产净值变动与修正久期、市场利率变动之间的关系。解题思路是利用修正久期的计算公式来计算市场利率变动时债券基金资产净值的变动率。

修正久期衡量了债券价格对市场利率变动的敏感度，其计算公式为：$\frac{\Delta P}{P}=-D_{mod}\times\Delta y$，其中$\frac{\Delta P}{P}$表示债券价格（或资产净值）的变动率，$D_{mod}$表示修正久期，$\Delta y$表示市场利率的变动。

已知债券基金甲的修正久期$D_{mod}=4$年，市场利率上涨$\Delta y = 1\%=0.01$。

将数据代入公式可得：$\frac{\Delta P}{P}=-4\times0.01=-0.04$，即$-4\%$。

负号表示债券基金甲的资产净值是下跌的，下跌幅度为$4\%$。